Un outil d'aide au calcul pour les retraits de pension britannique, un versement en capital unique, et les revenus ISA/placements une fois résident fiscal français.
Année fiscale : revenus 2025, déclarés en 2026
Retraits réguliers d'une pension privée ou professionnelle britannique (SIPP, pension personnelle, drawdown) — pas un versement unique en capital, voir ci-dessous. Une fois résident fiscal français, ceci n'est imposable qu'en France selon la convention (article 17), comme une pension française. Saisissez le montant brut perçu cette année, avant tout abattement français — appliqué automatiquement.
Un retrait unique et non fractionné de la totalité de votre pension (ou d'un capital assimilé), pas étalé en plusieurs versements. La France vous offre un choix : une taxe forfaitaire de 7,5% (libératoire, sans impôt supplémentaire), ou l'ajout à votre revenu imposable ordinaire de l'année. Nous calculons l'option la plus avantageuse. Disponible uniquement si les cotisations versées pendant la phase de constitution étaient déductibles — vrai pour la plupart des pensions britanniques.
Une fois résident fiscal français, le statut exonéré d'impôt d'un ISA au Royaume-Uni ne s'applique plus — la France taxe les dividendes et intérêts qu'il contient exactement comme un compte de placement ordinaire. Combinez votre ISA et tout autre compte de placement ici. Le relevé annuel de votre gestionnaire ou votre compte en ligne indique les totaux.
En cas de doute, vérifiez auprès de votre organisme de pension britannique ou de la CPAM — cette exonération s'applique aux personnes toujours couvertes par le système de santé britannique/EEE plutôt que par le régime obligatoire français. Sans elle, nous estimons le taux plein standard (9,1%) ; le taux réel dépend du revenu et peut descendre à 4,3% pour les foyers modestes — vérifiez votre avis d'imposition pour le chiffre exact.
Saisissez au moins un type de revenu ci-dessus pour voir vos résultats.